STEP1 提携仲介契約の締結

会社売却の意思が固まった段階で、具体的にM&Aのご支援を進めるための契約を締結します。仲介業務の業務内容、手数料、契約期間などが明記されています。

STEP2 企業価値評価及び企業概要書の作成

①決算書に基づき、時価純資産額+営業権(収益性を考慮)により、売り手企業の企業価値を算定します。これは、実際にM&Aする際の価格という意味ではなく、あくまで「売却価額の目安」です。

②売り手企業より、資料提供を受けて、買い手候補企業がM&Aの検討に必要とするために必要な情報を「企業概要書」として、まとめます。売り手企業の実態把握と魅力を伝えるための資料です。

STEP3 マッチング活動

全国の買い手候補から、企業風土がマッチし、シナジー効果の高い相手をリストアップします。M&Aによる相互のメリットデメリット、M&A後の希望などを確認しながら、相手候補を絞り込みます。

STEP4 トップ面談

売り手企業の経営者と買い手企業の経営者とが、実際に顔を合わせて話をします。文字や数字では見えないお互いの雰囲気や相性を確認します。一度決まることもあれば、納得がいくまで何回も面談することもあります。

また、売り手企業は、複数の候補先と面談し、自社を任せられる先を決めます。

STEP5 基本合意契約の締結

両者間で、大枠の条件が決まったら、「基本合意契約」を締結します。

基本合意契約には、①金額も含めたおおまかな条件、②最終契約予定日、③買収監査に関する事項、④独占交渉権、⑤有効期限、⑥法的拘束力などが記載されます。

STEP6 買収監査(DD)

買い手企業が、売り手企業の財務内容の正確性や事業場のリスクについて確認するための調査をいいます。

STEP7 最終契約の締結

買収監査後に、M&Aの全ての条件が固まったら、最終契約を締結します。

STEP8 決済

最終契約の調印、譲渡代金の決済、株式の授受、代表取締役の交代、重要物品の受け渡し(印鑑、通帳など)を行います。

STEP9 ディスクロージャー

売り手企業、買い手企業ともに、関係者に対し、発表を行います。